企业司库是公司中对资金进行管理的一个部门，它的主要职责是对公司的现金流量进行管理，并对公司的资本运营进行管理。

司库部门一般由具有一定专业背景的财会人员组成，他们的职责是制订公司的资本战略，以保证公司资本的安全、流通和利润的最大化。

企业司库管理的功能有：公司现金流的管理，公司资金战略的制定，公司银行业务的管理，公司财务风险的监控，公司风险的控制。

司库管理与资金管理的区别？

公司资金管理属于狭义上的公司司库管理，它的目的是保证公司所保留的资金可以满足公司的日常经营，特别是在到期后，公司可以及时地偿还公司的债务，从而规避公司的财务风险。此时，企业资金管理更多地起到了后台支持的作用。企业司库管理属于一种广义上的资金管理，它更多地是以战略为导向的，更多地强调了创造价值的概念，它的目的是，在管理层为了达到总体的财务目标而进行决策的时候，企业司库必须为其提供所需的资金和信息，并且可以从财务和经营方面对风险进行辨识，用一个全局甚至是全球的视角来对企业进行管理，并对企业的现金流进行监控。